Plán kontrolnej činnosti na I. polrok 2011
OBEC Valča
Obecný úrad, 038 35 Valča č.375
P L Á N
KONTROLNEJ ĆINNOSTI HLAVNÉHO KONTROLÓRA
NA I. POLROK 2 0 1 1
V súlade s § 18 f, ods. 1, písm. b/, zák. SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších zmien a doplnkov p r e d k l a d á m návrh Plánu kontrolnej činnosti na I. polrok 2011:
A/ Kontrolná činnosť je vykonávaná v zmysle zák. SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom
zriadení, zákona č. 138/1991 Zb o majetku obcí v znení neskor. zmien a doplnkov,
zák. č. 583/2004 Z.z- o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v z. n. z. d.,
zák. č. 502/2001 Z. z. o finančnej kontrole a vnútornom audite.
B/ Návrh plánu kontrolnej činnosti hlavného kontrolóra na I. polrok 2011:
Január:
1/ Kontrola pokladničných operácií, kontrola príjmov a výdavkov za III. a IV. štvrťrok
r. 2010
2/ Kontrola prijatých VZN v r. 2010
Február:
1/ Kontrola účtovných dokladov a dodržiavanie účtovných postupov pri opravách, údržbe a investíciách – správnosť a úplnosť jednotlivých účtovných dokladov.
2/ Stav a postup vymáhania pohľadávok v zmysle zák. 511/1992 Zb. o správe daní a poplatkov – priebežná kontrola.
Marec:
1/ Kontrola výsledkov inventúry majetku a záväzkov pred ukončením účtovnej závierky – priebežná kontrola.
2/ Kontrola čerpania finančných prostriedkov u originálnych kompetencií – Základná škola – kontrola interných predpisov, príjmov a výdavkov, dodržiavanie zák. č. 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní v z. d. p. z. d.
Apríl
1/ Kontrola pokladničnej knihy za I. štvrťrok 2011
2/ Kontrola čerpania finančných prostriedkov u prenesených kompetencií – Materská škola, školská jedáleň pri MŠ a ZŠ, Školský klub detí – priebežná kontrola.
Máj
1/ Kontrola stavu a úrovne vybavovania sťažností a petícií na OÚ Valča
2/ Kontrola dodržiavania zák. 583/2004 Z.z. o rozpočt. pravidlách územnej samosprávy
3/ Následné kontroly plnenia opatrení, prijatých na základe zistených nedostatkov
u vykonaných kontrol
Jún
1/ Kontrola postupu zadávania podprahových zákaziek a zákaziek s nízkymi hodnotami v roku 2010 a 1. polroku 2011 podľa zák. č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní (v súlade s ustanovením § 147 ods. 1, tohto zákona)
2/ Kontrola kapitálových výdavkov rozpočtu r. 2010 a 2011
Ostatné úlohy:
1. Úlohy v súlade s § 18f ods. 1) písm. h) zák. 369/1990 Z. z. o obec. zriadení v znení neskorších zmien a doplnkov – v zmysle uznesení Obecného zastupiteľstva vo Valči
2/ Vypracovanie a predkladanie správ o výsledkoch ukončených kontrol na zasadnutiach OZ – priebežne
3/ Vedenie centrálnej evidencie:
- sťažností, oznámení a podnetov podľa zák. č. 152/1998 o sťažnostiach
- petícií obyvateľov obce v zmysle zák. č. 85/1990 Zb. o petičnom práve
4/ Zúčastňovať sa podľa časových možností a potreby zasadnutí jednotlivých komisií OZ
5/ Spolupracovať pri tvorbe koncepčných materiálov, organizačných smerníc, VZN obce
V zmysle predloženého návrhu nemusí byť dodržané poradie vykonávania jednotlivých kontrol. Zmeny vo výkone kontroly môžu nastať v závislosti od kontrolovanej problematiky, závažnosti a množstva zistených nedostatkov a z toho vyplývajúceho časového rozsahu jednotlivých kontrol, ako aj z dôvodu, že sa vyskytnú okolnosti, na základe ktorých bude potrebné vykonať iné náhodné kontroly.
Vo Valči, dňa 06. 12. 2010
Eva K o p p o v á
hlavný kontrolór obce
Predložené na poslednom a zároveň 1. rokovaní Obecného zastupiteľstva vo Valči v mesiaci december 2010 po komunálnych voľbách 27. 11. 2010.
Poznámka:
Plán práce na 1. polrok 2011 a ostatné podklady k rokovaniu OZ, správy a informácie HK zverejňujem na mojej web stránke: kontrolorvalca.estranky.sk